Könnte KI Ihre Steuern erledigen? Das Finanzamt sieht das anders…

Viele Menschen hoffen, dass Knstliche Intelligenz die Steuererklrung vereinfachen kann, doch das Finanzamt warnt davor. Generative KI-Chatbots liefern oft nur plausible Ergebnisse, nicht garantiert richtige Zahlen. Fehlerhafte Angaben knnen zu hohen Strafen oder Rckforderungen fhren, weshalb Experten raten, Steuerdaten nur mit geprften Fachleuten zu bearbeiten. KI kann lediglich untersttzend informieren, ersetzt aber keinen lizenzierten Steuerberater.

Die Steuererklärung stellt für viele eine unangenehme Pflicht dar, sodass viele Menschen diese Aufgabe lieber einem Roboter überlassen würden. Angesichts der Entwicklungen im Bereich der generativen KI, bei denen Chatbots in der Lage sind, innerhalb kürzester Zeit gut strukturierte Schulaufsätze zu erstellen, scheint es verlockend, die Steuererklärung einem solchen Bot zu überlassen. Doch es gibt ein Problem: Das Finanzamt erwartet, dass die eingereichten Finanzdaten korrekt sind und nicht nur „ungefähr stimmen“.

Ich habe Steuerexperten gefragt, ob ein Allzweck-KI-Chatbot wie ChatGPT, Claude, Gemini oder Perplexity für die Steuererklärung genutzt werden kann. Die Antwort war eindeutig: „Ich rate definitiv davon ab“, sagte Travis Thompson, ein Steueranwalt und Direktor der Abteilung für Wirtschaft und Finanzen bei der Kanzlei Fennemore. „Mein Rat wäre nein“, sagte Sterling Raskie, Senior Lecturer für Finanzen an der University of Illinois Urbana-Champaign.

Die Steuersaison führt viele dazu, nach Abkürzungen zu suchen, da die Einkommenssteuererklärung kompliziert und zeitaufwändig ist – und genau deshalb eignet sie sich nicht für einen Chatbot. Künstliche Intelligenz ist zwar gut darin, plausibel zu klingen, selbst wenn die Aussagen im Kern falsch sind. Dennoch gibt es bestimmte Bereiche, in denen generative KI während der Steuersaison hilfreich sein kann, insbesondere wenn man sich keinen ausgebildeten und vertrauenswürdigen Experten leisten kann.

Warum Sie KI bei Ihrer Steuererklärung nicht vertrauen sollten

Die Fähigkeiten eines generativen KI-Modells sind zwar beeindruckend, doch es ist wichtig zu bedenken, dass diese Maschinen im Wesentlichen nur Muster erkennen und plausible Ergebnisse liefern. Sie können jedoch nicht zwischen einer Näherung und der Wahrheit unterscheiden. Die Zahlen auf Ihren Steuerformularen müssen korrekt sein, sie dürfen nicht nur ungefähr stimmen. Das ist der Grund, warum das Ausfüllen der Steuererklärung für viele so unangenehm ist und warum keine Abkürzungen genommen werden sollten. Fehler können teuer werden – sei es durch Strafzahlungen, Rückforderungen oder schlimmer noch.

„Es ist wichtig zu bedenken, dass, wenn ein KI-Chatbot falsche Hinweise gibt und eine Person diese nutzt, um eine fehlerhafte Steuererklärung einzureichen, die Person für Verstöße oder Fehler verantwortlich ist, die zu Strafen, Zinsen und verlorenem Rückerstattungsbetrag führen können“, sagte Chris Linderwell, Vizepräsident für Verbrauchersteuersoftware bei H&R Block.

Es gibt einige KI-Tools, die speziell auf Informationen zum Steuerrecht trainiert wurden, doch der allgemeine Chatbot, den man für die Menüplanung oder Reiseinformationen nutzt, gehört nicht dazu.

Wem Sie keine sensiblen Daten anvertrauen sollten

Hochsensible Informationen wie Ihre Sozialversicherungsnummer und Finanzdaten sollten sicher aufbewahrt werden – oder zumindest so sicher wie möglich in der heutigen digitalen Welt, in der Datensammlung über E-Mails und soziale Medien allgegenwärtig ist und Datenlecks häufig vorkommen. Chatbots verwalten Daten in der Cloud, einem Computer, der einer privaten Firma gehört. Sie verfügen über „Speicher“-Funktionen, die Informationen auf unerwartete Weise wiedergeben können. Möglicherweise könnten Sie eine völlig andere Frage stellen und eine Antwort erhalten, die auf Daten aus Ihren Steuerunterlagen basiert. Das möchte vermutlich niemand.

Das Risiko von Datenschutzverletzungen ist im Internet ohnehin schon tief verankert, aber Chatbots sind besonders dafür bekannt, sensible Informationen zu gefährden und weiterzugeben. Grok, der von Elon Musks xAI entwickelte Chatbot, hat kürzlich persönliche Informationen von Nutzern anderen Nutzern preisgegeben.

„Sie möchten nicht, dass diese Zahlen irgendwo im Internet herumschwirren“, sagte Thompson.

Wie KI Ihnen bei Ihrer Steuererklärung helfen kann

Obwohl Sie einem großen Sprachmodell nicht zutrauen sollten, Ihre Steuerformulare auszufüllen, können Sie es immer noch als eine erweiterte Suchmaschine nutzen, um Informationen zu finden, beispielsweise zu Bildungszwecken. Stellen Sie jedoch sicher, dass Sie die Richtigkeit der Informationen überprüfen, bevor Sie sich darauf verlassen.

Ich fragte einen Vertreter von OpenAI, dem Unternehmen hinter ChatGPT, ob der Chatbot eine Option für Steuerzahler sei, die ihre Steuererklärung abgeben möchten. ChatGPT hat keinen Zugriff auf Bankkonten und kann auch nicht als lizenzierter Finanzberater, Anwalt oder Steuerberater fungieren. „Sie sollten immer die Ausgaben von ChatGPT überprüfen, da es keinen Ersatz für einen lizenzierten Fachmann darstellt“, sagte der OpenAI-Vertreter.

Dennoch kann ChatGPT dabei helfen, grundlegende Fragen zu klären oder Sie in die richtige Richtung zu lenken, etwa durch Übersetzungen von Steuerbegriffen, das Erstellen von Checklisten oder das Bereitstellen von Fragen, die Sie Ihrem Steuerberater stellen sollten. Beispielsweise kann KI Ihnen helfen, zu entscheiden, was Sie mit einem Steuerexperten besprechen sollten, welche Dokumente Sie benötigen oder steuerliche Situationen zu identifizieren, die Sie möglicherweise noch nicht bedacht haben.

Denken Sie auch daran, dass die Qualität der Antworten von KI nicht nur vom Modell abhängt, sondern auch davon, wie Sie die Frage stellen. Wiederholtes Stellen derselben Frage kann zu unterschiedlichen Antworten führen, insbesondere wenn Sie eine Meinung äußern oder eine Neigung in der Formulierung zeigen (KI-Syphophantie ist real). Wenn externe Links in den KI-Antworten enthalten sind, überprüfen Sie die Quellen und stellen Sie sicher, dass diese vertrauenswürdig sind.

Denken Sie daran: Sie wissen nicht, was Sie nicht wissen

„Je weniger und weniger Expertise Sie in diesem Bereich haben, desto weniger können Sie diesen Programmen vertrauen“, sagte Thompson. „Es hängt nicht nur davon ab, was das Programm sagt; es hängt davon ab, was der Benutzer dem Programm sagt.“

Warum Sie einen Menschen für Ihre Steuererklärung nutzen sollten

Experten betonen die Bedeutung eines „Menschen im Loop“, auch bei KI-Systemen, sei es bei LinkedIn-Posts oder der Handhabung von wichtigen persönlichen Informationen. Fehler sind die Verantwortung desjenigen, der sich für die Arbeit der KI entschieden hat, nicht die der Technologie selbst. Schuld ist nicht der Taschenrechner, wenn Sie die Mathematik falsch gemacht haben.

Jemand mit Urteilsvermögen und Verantwortung sollte den letzten Entscheid treffen. Wenn es sich um eine einfache Steuererklärung handelt, könnten Sie dieser „jemand“ selbst sein. Raskie sagte, wenn Sie eine einfache Steuererklärung haben und darauf vertrauen, gründlich zu sein und die Zahlen doppelt zu überprüfen, sollten Sie in der Lage sein, sie selbst auszufüllen. Eine „einfache Erklärung“ bedeutet in der Regel, dass Sie nur W-2-Einkommen haben und den Standardabzug in Anspruch nehmen – ohne komplexe Investitionen, detaillierte Abzüge oder freiberufliche Arbeit. Sie könnten die Formulare selbst ausfüllen und Schritt-für-Schritt-Anleitungen auf der Website des Finanzamts oder mit einer kostenlosen Steuer-Software-Lösung verwenden.

H&R Block online nutzt KI, um Ihre Steuererklärung zu automatisieren, indem Belege und hochgeladene Dokumente überprüft und Felder für Sie vorausgefüllt werden. KI spart in diesem Fall Zeit. Aber am Ende müssen Sie sicherstellen, dass die Informationen korrekt sind.

Wenn Sie Hilfe von einem Steuerexperten benötigen, bieten viele DIY-Steuersoftware-Programme, einschließlich H&R Block und TurboTax, die Möglichkeit, dass ein Fachmann Ihre Steuererklärung überprüft und für Sie einreicht – gegen eine Gebühr oder ein Upgrade.

Viele Heim-Steuersoftware-Programme bieten auch Verteidigungsdienste im Falle einer Steuerprüfung oder eine Risikobewertung vor der Einreichung – aber gegen einen zusätzlichen Kostenaufwand. H&R Block sagt, dass es eine Steuerprüfung vertreten und sogar eine finanzielle Rückerstattung leisten wird, wenn sie einen Fehler gemacht haben.

„Wenn Sie irgendeine Angst haben, ist es Gold wert, einen lizenzierten Steuerberater zu engagieren, um Ihre Steuererklärung zu erledigen, insbesondere einen CPA oder einen sogenannten „enrolled agent““, sagte Thompson.

Wenn Sie die Hilfe eines vertrauenswürdigen, lizenzierten Fachmanns in Anspruch nehmen, können Sie sich an diesen wenden, falls es einen Fehler in Ihrer Erklärung gibt. Sie sind zwar immer noch dafür verantwortlich, dem Staat das geschuldete Geld zu zahlen, aber Sie können einen Steuerberater im Falle von Betrug oder gravierenden Fehlern zur Verantwortung ziehen.

Wenn Sie sich entscheiden, einem Chatbot Ihre Steuererklärung zu überlassen, sollten Sie sich auf eine Steuerprüfung durch das Finanzamt vorbereiten. Und erwarten Sie nicht, der KI die Schuld zu geben.